国际贸易结算与融资

作品简介

本书内容包括国际贸易结算票据、国际贸易结算方式和国际贸易结算单据三大部分，其中以国际贸易结算方式为重点。本教材的内容安排特点如下：1.理论联系实际，其中的案例和有关实际问题使我们的了解更具体，对实务也有一定指导意义。2.考虑到国际贸易结算的业务基础，在第一章中介绍了国际贸易的主要参与者及其他基础知识。3.作为了解各种结算方式的必备基础知识，往来银行及银行间支付系统被安排在第二章，在具体结算方式之前首先介绍。 4.汇款、托收和信用证这三种基本结算方式的介绍都以结算币种为线条，图示各自的具体原理，尤其是关键内容——各种结算方式下的银行间支付。5.国际贸易结算中的风险和融资问题，虽然不是结算的基本内容，但是在实务中又是伴随结算业务而发生的，所以本书也以一定篇幅进行了介绍。

作者：袁亚丽

作品目录

• 前言
• 第一章　总论
• 第一节　国际结算概要
• 一、国际结算的含义、分类和内容
• 二、国际结算的发展
• 三、国际贸易结算的主要参与者
• 第二节　国际贸易结算基础
• 一、包括的风险
• 二、交货条款
• 三、支付和融资方式
• 四、电子商务
• 实务快速指南一　国际贸易支付方式
• 第二章　往来银行与银行间支付系统
• 第一节　国际贸易结算中的往来银行
• 一、商业银行的分支机构
• 二、代理行关系的建立
• 三、账户行关系
• 第二节　国际银行间支付系统
• 一、支付系统的含义和种类
• 二、支付系统中的基本问题
• 三、各国银行支付清算电子化
• 第三章　国际贸易结算票据
• 第一节　票据概述
• 一、票据的概念、特性、功能及票据法
• 二、票据的当事人及其权责
• 三、正当持票人及其权利
• 第二节　汇票
• 一、汇票的定义与相关项目
• 二、汇票行为
• 第三节　本票与支票
• 一、本票
• 二、支票
• 第四章　国际贸易结算单据
• 第一节　单据概述
• 一、单据的概念
• 二、单据的分类
• 三、单据的意义
• 第二节　发票
• 一、商业发票
• 二、海关发票
• 三、其他发票
• 第三节　运输单据
• 一、海运提单（Marine or Ocean Bill of Lading）
• 二、其他提单
• 三、其他运输单据
• 第四节　保险单据
• 一、进出口商与海运保险
• 二、海运保险的保障范围
• 三、海运保险的险种
• 四、保险单据
• 第五节　其他单据
• 一、商品检验证明（Inspection Certificate）
• 二、产地证明书（Certificate of Origin）
• 三、包装单据（Packing Document）
• 第五章　汇款
• 第一节　汇款的当事人和种类
• 一、汇款的当事人
• 二、汇款的种类
• 第二节　汇款的偿付与退汇
• 一、汇款的偿付
• 二、汇款的退汇
• 第三节　国际贸易中的汇款
• 一、两种汇款方式
• 二、汇款的风险与防范
• 第四节　国际贸易汇款的具体业务问题
• 一、跟随贸易样式的支付结构
• 二、SWIFT系统
• 三、SWIFTnet贸易服务设施（TSU）
• 四、海外托收账户
• 五、银行汇款的支付延误
• 六、减少支付延误
• 七、支票支付
• 实务快速指南二　预付货款
• 实务快速指南三　赊销
• 实务快速指南四　寄售
• 第六章　托收
• 第一节　托收的定义、种类及当事人
• 一、托收的定义
• 二、跟单托收的种类和流程
• 三、跟单托收的当事人
• 第二节　跟单托收的交单方式和具体业务问题
• 一、跟单托收的交单方式
• 二、托收委托书和托收单据
• 三、跟单托收的其他业务问题
• 第三节　跟单托收的有利方面和风险及其防范
• 一、对出口商的有利方面和风险及其防范
• 二、对进口商的有利方面和风险及其防范
• 三、对托收行的风险及其防范
• 四、对代收行的风险及其防范
• 实务快速指南五　跟单托收
• 第七章　信用证（上）
• 第一节　信用证概述
• 一、信用证的基本内涵
• 二、信用证的具体付款方式
• 三、信用证的特点、作用和外在形式种类
• 四、信用证的内容和形式
• 五、信用证业务的程序
• 第二节　信用证当事人的权利和义务
• 一、进口商的权利和义务
• 二、出口商的权利与义务
• 三、开证行的权利与义务
• 四、保兑行的权利与义务
• 五、通知行的权利与义务
• 六、付款行的权利与义务
• 七、议付行的权利与义务
• 八、偿付行的权利与义务
• 九、各当事人银行在法律上有权免除的义务
• 第三节　信用证业务的一些重要方面
• 一、有效期间
• 二、支付时间
• 三、单据的提示地点
• 四、安全程度
• 五、单据的提示
• 六、第三方单据
• 七、跟单支付相关货物的检查
• 八、如何避免信用证中的不符点
• 九、信用证作为商业程序中的一种工具
• 十、信用证作为一种装运前融资工具
• 第四节　信用证的开立
• 一、各当事人与信用证的开立
• 二、信用证案例
• 第五节　信用证的保兑
• 一、一般保兑（Confirmation）
• 二、暗保（Silent Confirmation）
• 第八章　信用证（下）
• 第一节　信用证条款的审核与修改
• 一、信用证条款的审核
• 二、信用证条款的修改
• 第二节　信用证下的单据审核与付款
• 一、信用证下的审单
• 二、不符单据的处理
• 三、信用证的付款
• 第三节　特殊类型的信用证
• 一、循环信用证（Revolving Credit）
• 二、分期装运分期支款信用证（Instalment Credit）
• 三、红条款信用证（Red Clause Credit）
• 四、绿条款信用证（Green Clause Credit）
• 五、预付款信用证（Advance Payment Credit）
• 六、可转让信用证（Transferable Credit）
• 七、背对背信用证（Back to Back Credit）
• 八、部分支付信用证（Part Payment Credit）
• 九、对开信用证（Reciprocal Credit）
• 十、买方远期信用证（Buyer's Usance Credit）
• 第四节　信用证的有利方面和风险及其防范
• 一、对出口商的有利方面和风险及其防范
• 二、对进口商的有利方面和风险及其防范
• 三、对银行的风险及其防范
• 实务快速指南六　信用证
• 第九章　银行保函
• 第一节　银行保函概述
• 一、银行保函的定义
• 二、银行保函的当事人和内容
• 三、银行保函的基本分类
• 四、银行保函的结构
• 五、银行保函与跟单信用证的异同
• 第二节　银行保函的种类
• 一、银行保函按使用范围的分类
• 二、贸易实务中常用的几种保函
• 三、赊销贸易下的保函
• 第三节　银行保函的具体业务问题
• 一、开立保函的成本
• 二、开立保函
• 三、有条件保函
• 四、到期日
• 五、制作索赔要求
• 六、支付或展期要求
• 七、不公索赔
• 八、规制的法律
• 九、开立和经营保函
• 十、损失赔偿担保
• 第四节　备用信用证
• 一、备用信用证的原理
• 二、出口商使用备用信用证受到的保护
• 三、备用信用证下的风险及其防范
• 第十章　国际贸易融资（上）
• 第一节　进口贸易融资
• 一、供应商信贷
• 二、一般银行融资
• 三、买方信贷
• 第二节　出口贸易融资
• 一、结合几种结算方式融资的一个案例
• 二、通过跟单托收融资
• 三、装运前融资
• 四、银行贷款和贸易融资额度
• 五、发票贴现
• 六、出口保理
• 七、福费廷
• 实务快速指南七　出口保理
• 实务快速指南八　福费廷
• 第十一章　国际贸易融资（下）
• 第一节　货币风险管理
• 一、货币风险
• 二、货币市场
• 三、货币敞口
• 四、对冲货币风险
• 第二节　出口信用保险
• 一、互相保证
• 二、私人部门保险市场
• 三、出口信用机构
• 四、投资保险
• 实务快速指南九　外汇风险管理
• 实务快速指南十　出口信用保险
• 第十二章　支付条款
• 第一节　支付条款的意义和内容
• 一、支付条款和现金管理
• 二、支付条款的内容
• 第二节　支付条款的结构
• 一、汇款（银行汇款）
• 二、银行保函
• 三、跟单托收（银行托收）
• 四、信用证
• 五、简单的混合支付条款
• 六、结合长期供应商信贷的混合支付条款
• 第三节　支付条款的最后设计
• 参考文献